結(jié)算中心是由企業(yè)集團(tuán)或控股公司內(nèi)部設(shè)立的，統(tǒng)一辦理企業(yè)內(nèi)部各成員或下屬分、子公司資金收付及往來(lái)結(jié)算，它是企業(yè)的一個(gè)獨(dú)立運(yùn)行的職能機(jī)構(gòu)，辦理各成員之間的資金往來(lái)結(jié)算、資金調(diào)度、運(yùn)籌以降低資金成本、提高資金使用效率的內(nèi)部資金管理機(jī)構(gòu)，其業(yè)務(wù)涵蓋資金管理、融資、結(jié)算、風(fēng)險(xiǎn)控制、運(yùn)作和計(jì)劃等。

資金結(jié)算中心主要業(yè)務(wù)流程的基本設(shè)計(jì)思路賬戶管理統(tǒng)一管理上市公司的銀行資金賬戶，為上市公司各個(gè)控股企業(yè)在資金結(jié)算中心設(shè)立內(nèi)部結(jié)算賬戶并進(jìn)行統(tǒng)一管理。對(duì)各控股企業(yè)在銀行獨(dú)立開(kāi)設(shè)的資金賬戶實(shí)行審核和備案管理，并對(duì)該類資金賬戶進(jìn)行管理和監(jiān)控。

內(nèi)部結(jié)算辦理各個(gè)企業(yè)內(nèi)部相互之間的資金往來(lái)和資金結(jié)算業(yè)務(wù)。為在資金結(jié)算中心開(kāi)設(shè)內(nèi)部結(jié)算賬戶的控股企業(yè)及時(shí)辦理對(duì)內(nèi)對(duì)外資金往來(lái)和資金結(jié)算業(yè)務(wù)，及時(shí)提供資金賬戶信息和核對(duì)資金賬簿。