1.境內母公司控股成立香港子公司，母公司對子公司打投資款時銀行要求出具相關ODI證書；

2.香港子公司利潤匯款回到境內母公司，結匯時要求境內母公司出具相關ODI證書；

3.成立外商投資企業(yè)（WFOE），開設資金本賬戶時，銀行要求股權穿透至自然人，若涉及大陸企業(yè)，該大陸企業(yè)需要辦理相關ODI證書；

4.香港公司開設境內NRA賬戶，銀行要求股權穿透至自然人，涉及大陸企業(yè)，該大陸企業(yè)需要辦理相關ODI證書；

5.境內母公司控股成立香港公司，無資本金往來的情況下，出于合規(guī)需求需要辦理相關ODI證書。

大部分企業(yè)需要滿足以下4個申請條件，即可辦理境外投資備案：

1、符合“境外投資”定義：

境內企業(yè)通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得非金融企業(yè)的所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行為。

 2、主體和成立時間要求：

主體需要為我國境內依法成立的企業(yè)。
成立時間不滿一年的企業(yè)，無法提供完整的經審計的財務報表的，一般無法通過審批部門的核準或備案。

3、股東背景、資金來源、投資真實性要求：

無法具體說明境內股東或合伙人背景、資金來源（例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金）以及境外投資項目真實性的，很難通過審查。

4、財務要求：

*近一年獨立第三方會計事務所出具的審計報告不能出現虧損；凈資產回報率**高于5%，資產負債率**低于70%。

以上根據騰博國際譚小姐實際辦理經驗撰寫，詳情可點主頁添加咨詢。

　　專業(yè)服務機構推薦：關于騰博國際，自2005年成立至今，依靠精英團隊、深厚資源、精準服務，成功為上萬家企業(yè)及個人提供優(yōu)質的金融與商務服務。
前海招商合伙人，以自貿區(qū)為起點，聯通粵港澳大灣區(qū)，輻射全國，覆蓋全球，現已成長為全球一站式企業(yè)高端服務提供商,擁有豐富的經驗與社會資源，主要辦理業(yè)務為前海企業(yè)入駐與續(xù)簽、各類公司收購、變更、全金融牌照申請、會計審計業(yè)務、香港海外移民、綜合金融服務和許可審批,歡迎咨詢騰博國際。