東莞證券投資基金公司注冊(cè)辦理流程、東莞私募基金公司注冊(cè)辦理指南

受托管理】私募基金管理人應(yīng)當(dāng)按照誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則切實(shí)履行受托管理職責(zé)，不得將投資管理職責(zé)委托他人行使。私募基金管理人委托他人履行職責(zé)的，其依法應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任不因委托而減輕或者免除。

私募基金的管理人不得超過(guò)一家。

解讀：

本條中重申了《私募投資基金備案須知（2019年版）》第三條管理人職責(zé)條款。重申私募基金產(chǎn)品不得存在雙管理人。特別提醒管理人，雙管理人與雙GP為不同概念，私募基金可出現(xiàn)雙GP情形，但不得為雙管理人。

第三十一條【投資范圍】私募證券基金的投資范圍主要包括股票、債券、存托憑證、資產(chǎn)支持證券、期貨合約、期權(quán)合約、互換合約、遠(yuǎn)期合約、證券投資基金份額，以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他資產(chǎn)。

私募股權(quán)基金的投資范圍包括未上市企業(yè)股權(quán)，非上市公眾公司股票，上市公司向特定對(duì)象發(fā)行的股票，****、協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式交易的上市公司股票，非公開(kāi)發(fā)行或者交易的可轉(zhuǎn)換債券、可交換債券，市場(chǎng)化和法治化債轉(zhuǎn)股，股權(quán)投資基金份額，以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他資產(chǎn)。

本條系資產(chǎn)管理人業(yè)務(wù)綜合報(bào)送平臺(tái)中《私募投資基金“基金類型”和“產(chǎn)品類型”》有關(guān)內(nèi)容的匯總。私募證券基金和私募股權(quán)基金的投資范圍作者已在其他文章中進(jìn)行過(guò)詳細(xì)介紹，在此不再贅述。

第三十二條【托管職責(zé)】私募基金托管人應(yīng)當(dāng)按照法律、行政法規(guī)、金融管理部門(mén)規(guī)定以及合同約定履行基金托管人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的職責(zé)，維護(hù)投資者合法權(quán)益。

私募基金的托管人不得超過(guò)一家。

本條內(nèi)容與《私募投資基金備案須知（2019年版）》等規(guī)定中關(guān)于托管人的職責(zé)要求基本一致。