什么是境外投資備案ODI

通俗一點(diǎn)的講，對外出資備案就是我們國內(nèi)企業(yè)出資境外企業(yè)時，不論是新設(shè)公司、新建項(xiàng)目還是并購股權(quán)，只要涉及直接或間接獲得境外公司的所有權(quán)，控制權(quán)、經(jīng)營管理等，就需要進(jìn)行境外出資備案(ODI)。如果企業(yè)境外出資涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，還需要實(shí)行核準(zhǔn)管理。需要提醒的是，境外出資備案(ODI) 僅針對設(shè)立的境外企業(yè)。境內(nèi)企業(yè)實(shí)行境外出資路徑上設(shè)置的空殼公司，均不在管理部門予以審核的范圍之列。境外企業(yè)開展的二次出資行為，也不在對外出資管理的范疇，不需要有關(guān)部門進(jìn)行審核。

辦理境外投資備案的流程

境外投資（ODI）備案涉及到商務(wù)部、發(fā)改委以及外匯局三個部門。境內(nèi)企業(yè)股東需要向省級商務(wù)部門和省級發(fā)改委辦理ODI備案手續(xù)。商務(wù)部負(fù)責(zé)整體審批企業(yè)境外投資事項(xiàng)，為符合要求的企業(yè)頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》。發(fā)改委負(fù)責(zé)監(jiān)管企業(yè)境外投資行業(yè)流向，為滿足條件的企業(yè)頒發(fā)《境外投資項(xiàng)目備案通知書》。最后，外管局負(fù)責(zé)監(jiān)管外匯登記和資金出境的相關(guān)手續(xù)。備案手續(xù)完成之后，需要根據(jù)《境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定》，在銀行完成外匯登記手續(xù)。整個流程耗時將近2-3個月，辦理成功后會得到兩份分別由商務(wù)部和發(fā)改委頒發(fā)的證書——《企業(yè)境外投資證書》和《境外投資項(xiàng)目備案通知書》。需要注意的是：如果是涉及敏感行業(yè)，無論項(xiàng)目投資金額大小，一律提交商務(wù)部和發(fā)改委進(jìn)行核準(zhǔn)。

境外投資備案時需要注意哪些問題 

如果母公司成立不滿一年以上需要提供公司的審計(jì)報(bào)告及其他相關(guān)資料證明公司資產(chǎn)實(shí)力。辦理境外投資備案時前期工作落實(shí)情況說明(包括：盡職調(diào)查、可研報(bào)告、投資資金來源情況的說明、投資環(huán)境分析評價)等報(bào)告會起到至關(guān)重要的作用，建議大家辦理時著重注意。目前辦理境外投資的流程時間大概在一至兩個月左右，備案的有效期內(nèi)，可以選擇分多次把備案的資金匯出，也一次性全部匯出。提示：資境外企業(yè)時，不論是新設(shè)公司、新建項(xiàng)目還是并購股權(quán)，只要涉及直接或間接獲得境外公司的所有權(quán)，控制權(quán)、經(jīng)營管理等，就需要進(jìn)行境外投資備案(ODI)。如果企業(yè)境外投資涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，還需要實(shí)行核準(zhǔn)管理。

申請境外投資備案資質(zhì)需要注意這幾個方面點(diǎn)

1、境內(nèi)公司成立滿1年以上、投資金額不得高于母公司資產(chǎn);2、可以提供近一年的的審計(jì)報(bào)告;3、不得涉及到敏感的地區(qū)及敏感的行業(yè);4、股東背景、資金來源必須真實(shí)、合法;5、可以按照規(guī)定提供商業(yè)計(jì)劃書、投資情況說明等;6、凈資產(chǎn)回報(bào)率=凈利潤/所有者權(quán)益，≥5%;7、資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額，≤70%。
近期有很多的外貿(mào)公司都是業(yè)務(wù)發(fā)展的階段，隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展。很多有外業(yè)務(wù)的企業(yè)都有意向在業(yè)務(wù)開展地進(jìn)行開設(shè)分公司進(jìn)行管理業(yè)務(wù);申請辦理境外投資備案資質(zhì)后，境內(nèi)企業(yè)就可以合法地在境外設(shè)立分公司或者子公司來管理業(yè)務(wù)了。

以上根據(jù)騰博國際常先生實(shí)際辦理經(jīng)驗(yàn)撰寫，詳情可點(diǎn)主頁私信咨詢。

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